Приложение №8
к Пенсионным правилам НПФ «Социум»
от « 28 » декабря 2004 г.

УТВЕРЖДЕНО:
Советом Фонда НПФ «Социум»
Протокол № 9/2007 от «27» апреля 2007 года

Схема № 8. «Пенсионная схема с установленными размерами пенсионных взносов.
Выплата негосударственной пенсии в течение установленного срока. Сберегательная.»

1. Общие положения

1.1. По условиям пенсионной схемы №8 порядок, размер и периодичность пенсионных взносов устанавливаются Вкладчиком при заключении пенсионного договора, а размер негосударственной пенсии Участнику определяется при ее назначении исходя из величины пенсионных обязательств Фонда перед Участником и установленного Вкладчиком (Участником) срока выплаты негосударственной пенсии.

1.2. Пенсионные обязательства Фонда перед Участником по схеме №8 учитываются на ИПС Участника.

1.3. Пенсионная схема №8 предназначена для Вкладчиков - юридических и физических лиц, уплачивающих пенсионные взносы персонифицировано по каждому Участнику.

1.4. Вкладчик (Участник) имеет право перейти на негосударственное пенсионное обеспечение по другим применяемым Фондом пенсионным схемам, условия которых допускают такой переход.

2. Порядок внесения пенсионных взносов Вкладчиками Фонда, их размеры, периодичность и продолжительность внесения.

2.1. Пенсионные взносы, уплачиваемые Вкладчиком по схеме №8, учитываются на ИПС Участника.

2.2. Размер пенсионных взносов определяется Вкладчиком. Размер пенсионного взноса за одного Участника не может быть менее 25 % минимального размера оплаты труда, установленного Федеральным законом Российской Федерации на момент уплаты пенсионного взноса.

2.3. Пенсионные взносы вносятся Вкладчиком в денежной форме и могут вноситься перечислением на расчетный счет Фонда, либо в кассу Фонда (с учетом действующего законодательства РФ и правил расчетно-кассовых операций), либо почтовым переводом.

2.4. Периодичность внесения пенсионных взносов определяется Вкладчиком. Периодичность внесения пенсионных взносов может быть:

2.5. Продолжительность уплаты пенсионных взносов в пользу Участника определяется сроком от момента внесения первого пенсионного взноса до назначения Участнику негосударственной пенсии. Вкладчик может вносить пенсионные взносы и после назначения Участнику негосударственной пенсии.

2.6. Выбранные Вкладчиком порядок и условия уплаты пенсионных взносов отражаются в пенсионном договоре.

3. Порядок получения Участниками Фонда негосударственных пенсий, их размеры, периодичность и продолжительность выплат.

3.1. Участник приобретает право на получение негосударственной пенсии при наступлении пенсионных оснований, установленных разделом 8 настоящих Правил.

3.2. Срок выплаты негосударственной пенсии по схеме №8 устанавливается Вкладчиком в диапазоне от 1 до 25 лет.

3.3. Размер негосударственной пенсии Участника не может быть менее размера, указанного в п. 9.3. настоящих Правил.

3.4. Выплата негосударственной пенсии может осуществляться со следующей периодичностью:

3.5. При назначении негосударственной пенсии единовременная выплата средств, эквивалентных сумме пенсионных обязательств Фонда, учтенных на пенсионном счете Участника, не допускается.

3.6. Выплата негосударственной пенсии осуществляется Фондом в денежной форме перечислением на личный счет Участника в банке, либо через кассу Фонда (с учетом действующего законодательства РФ и правил расчетно-кассовых операций), либо почтовым переводом, либо через организации, осуществляющие доставку государственных пенсий, с которыми Фонд заключил соответствующий договор.

3.7. Участник может (если иное не установлено пенсионным договором) изменить порядок и параметры пенсионных выплат, но не чаще одного раза в год.

3.8. По итогам финансового года Фонд ежегодно производит перерасчет размера негосударственной пенсии Участника.

4. Методика актуарных расчетов обязательств Фонда перед его Вкладчиками (Участниками).

4.1. Величина пенсионных обязательств Фонда перед Участником рассчитывается как приращение пенсионных взносов по ставке сложных процентов (с временной базой 365 дней в году) с учетом сумм и дат поступлений и выплат, учтенных на ИПС Участника, по формуле:

где

D – дата расчета пенсионных обязательств;
d0 – дата 01 января года расчета пенсионных обязательств;
S(D) – величина пенсионных обязательств на дату D;
S(d0) – величина пенсионных обязательств на дату d0 ;
Vd – суммарный размер всех поступлений (взносов и переводов пенсионных обязательств) в день d;
Pd – суммарный размер всех выплат (выплат пенсии и переводов пенсионных обязательств) в день d;
I8 – гарантированная норма доходности по схеме №8, установленная на год расчета пенсионных обязательств.

Примечания
1. При расчете пенсионных обязательств на 01 января текущего года в качестве значения d0 принимается дата 01 января предыдущего года.
2. Расчет величины S(d) выполняется по указанной в настоящем пункте Правил формуле, в которой величина I равна либо фактической норме доходности за предыдущий год (если на дату расчета пенсионных обязательств фактическая норма доходности по итогам финансового года утверждена Советом Фонда), либо гарантированной норме доходности по схеме №8, установленной на предыдущий год.

4.2. Размер негосударственной пенсии Участнику за год по схеме №8 определяется по следующей формуле:

где

P – сумма негосударственных пенсий, подлежащих выплате Участнику за год;
DP – дата назначения Участнику негосударственной пенсии или дата 01 января в случае ежегодного перерасчета размера негосударственной пенсии;
S(DP) – величина пенсионных обязательств Фонда перед Участником на дату D;
m – количество пенсионных выплат за год;
i8 – актуарная норма доходности по схеме №8;
T – количество лет до окончания установленного Вкладчиком срока выплаты негосударственной пенсии.

4.3. Размер последней пенсионной выплаты равен величине пенсионных обязательств Фонда, рассчитанных на день начисления этой выплаты.

5. Методика расчета выкупной суммы.

5.1. Размер выкупной суммы рассчитывается по формуле:

где

R – размер выкупной суммы;
, , - коэффициенты, применяемые для расчета составляющих выкупной суммы. Значения указанных коэффициентов (0<=<=1, 0<=<=1, 0<=<=1 ) устанавливаются пенсионным договором;
W - сумма выплаченных негосударственных пенсий;
A - сумма пенсионных взносов, внесенных Вкладчиком;
B - сумма гарантированного дохода за весь период действия пенсионного договора, рассчитываемая по формуле:

где

l- год заключения пенсионного договора;
n - год расторжения пенсионного договора;
dk, k=1,…,n, – дата 01 января k-ого календарного года;
Dk, k=1,…,n-1, – дата 01 января (k+1)-ого календарного года;
Dn - дата расторжения пенсионного договора;
S(dk) – величина пенсионных обязательств на дату d;
Vd – суммарный размер всех поступлений (взносов и переводов пенсионных обязательств) в день d;
Pd - суммарный размер всех выплат (выплат пенсии и переводов пенсионных обязательств) в день d;
Ik – гарантированная норма доходности по схеме №8, установленная на k-ый календарный год;
C - сумма дохода, превышающего гарантированный доход за весь период действия пенсионного договор, рассчитываемая по формуле:

С = S(Dn) – A – B + W , в которой

S(Dn) – величина пенсионных обязательств Фонда перед Вкладчиком (Участником)
на дату расторжения пенсионного договора D.

5.2. В случае, если величина R принимает отрицательное значение, размер выкупной суммы равен 0.

6. Порядок ведения пенсионных счетов

6.1. Ведение пенсионных счетов осуществляется в порядке, определенном разделом 7 настоящих Правил.

7. Наследование

7.1. Пенсионной схемой №8 предусматривается наследование как до назначения негосударственной пенсии, так и после назначения негосударственной пенсии. Наследованию подлежит сумма в размере пенсионных обязательств на дату смерти Вкладчика (Участника).